Rapporteringsplikten etter hvitvaskingsloven:
Et profesjonelt samfunnsansvar
Rapporteringsplikten etter hvitvaskingsloven omfatter svært mye som man ikke vil tenke på som hvitvasking. Antagelig er det en betydelig underrapportering. Formålet med denne artikkelen er å bidra til større kunnskap om rapporteringssystemet og revisors rolle i denne forbindelse.
Fagansvarlig revisor
Geir Kjetil Finneide
Økokrim
Rapporteringsplikten etter hvitvaskingsloven har vært - og er fortsatt - gjenstand for diskusjon og engasjement - også fra rapporteringspliktiges side. Revisorer har nå vært rapporteringspliktige i fire år, og de signaler vi ved Økokrim fanger opp fra revisorhold, spenner over et vidt spekter.